2015年6月2日 星期二

新入職公務員的公積金

  在2000年6月起,新公務員入職不會再有長條款受聘,取而代之的是公務員公積金。可能你會問,是不是和強積金一樣呢?事實上,除了試用期外,公務員公積金(CSPF)和強積金(MPF)並不相同,簡單而言,公務員公積金比起強積金好得多了。

  在試用期的公務員,其實是會首先加入強積金(MPF)計劃,亦即和私人公司一樣,僱主(政府)和僱員各自供款5%。

  但當一名公務員confirm並轉為新長期聘用條款,即過了三年的試用期後,他的強積金便會轉到公積金計劃,而政府會在強制性供款(5%)之外,加上自願性供款,按累進供款率計算如下:

(2000年6月至2015年5月31日入職)
員工按公務員條款  按員工實任職級基本薪金 
受聘並完成的    的比率計算的政府供款率
無間斷服務年期   (包括強制及自願供款總數)
3年以下                             5%
3年至15年以下                15%
15年至20年以下             17%
20年至25年以下             20%
25年至30年以下             22%
30年或以上                     25%

(2015年6月或以後入職)
員工按公務員條款  按員工實任職級基本薪金 
受聘並完成的    的比率計算的政府供款率
無間斷服務年期   (包括強制及自願供款總數)
3年以下                             5%
3年至18年以下                15%
18年至24年以下             17%
24年至30年以下             20%
30年至35年以下             22%
35年或以上                     25%

  如果是紀律部隊人員,由於正常退休年齡為55歲或57歲(只限首長級),2015年6月後入職為60歲,較文職人員的退休年齡60歲/65歲(2015年6月後入職)為早,所以政府會提供特別紀律部隊供款,供款率為基本薪金的2.5﹪。

  說了這麼久,好像好複雜,那麼用個例子說明一下:

例一:紀律部隊人員,過了試用期後,月入$25,000,他每月自己供款為按強積金的供款上限$1000(因為入息的5%已達供款上限),但政府除了會為他作強制性供款(上限$1000)之外,還會作出自願供款[(25,000 x 15%)-$1000]和紀律部隊特別供款($25,000 x 2.5%)。換句話說,即政府每月會為他供款$4375 (包括$1000強制性供款、$2750自願供款及$625紀律部隊特別供款)。

  而且,正如之前所說,政府供款比例會按年資增長,年資達三十年或以上更可有25%,即薪金的四分一,所以公務員公積金的金額其實不小。

  如果公務員如由最初受聘為公務員後連續服務滿10年,或年屆正常退休年齡(以較早者為準),將會享有政府自願性供款所帶來的全部累算權益。但在此之前,如果辭職就不能帶這筆自願性供款了。

  而紀律部隊人員年屆指定退休年齡(即大多數紀律部隊人員為55歲,某些指定的紀律部隊首長職級為57歲),將會享有特別紀律部隊供款帶來的全部累算權益。提早退休、辭職或者轉往文職都不能帶走這筆款項。

  當然,公務員一旦逝世或因永久喪失工作能力而退休,將會享有政府的自願性供款及特別紀律部隊供款帶來的全部累算權益。而根據公積金計劃的條文規定,政府可以基於紀律理由,沒收或扣減來自政府自願性供款及特別紀律部隊供款的權益,並在有懷疑時暫不發放這些權益。

長俸 VS 公積金

  所以,有好多新入職的公務員常說:「我們沒長俸!」老實說,我對長俸反而並不喜愛。首先,長俸限制了你離開公務員職系,一旦離開,全部沒有;第二,長俸要和政府「鬥長命」,但又有誰知道自己有多長命?第三,還記得財政赤字的年代,很多舊人擔心:「我們退休時,政府有無錢畀?」

  最重要的是實際金額,計一條最簡單的數:假設你月入萬五,二十五歲入職,六十歲退休,不計升職、增薪點、加薪和投資回報,你的公積金(包括自己的供款)也最少有:
首三年: 15000 x (5% + 5%) x 36個月= 54,000
第七年(完成3+3後)至十四年:15000 x (5% + 15%) x 96個月= 288,000
十五至十九年:15000 x (5% + 17%) x 60個月= 198,000
二十年至二十四年:15000 x (5% + 20%) x 60個月= 225,000
二十五至二十九年:15000 x (5% + 22%) x 60個月= 243,000
三十年至三十五年:15000 x (5% + 25%) x 72個月= 324,000
總計:$1,024,200

  以上數目還未計算投資回報和升職、增薪等因素,如果投資有道、仕途得意,數目會變成天文數字也不足為奇。當然你也可以說基金價格可升可跌,但這麼長的投資年期,一般不會壞到那裡(試想三十年前恆生指數和今日恆生指數相差多少?三十年前一股匯豐銀行多少錢?),所以沒有長俸,我覺得未必一定是壞事。

參考網頁:公務員事務局

15 則留言:

  1. 想問下,如果我廿幾歲入職紀律部隊10年,10年後辭職,係咪可以拎番d公績金?

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    1. 政府的自願供款可以,但強積金部分唔可以

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  2. 想請問,頭三年的5%供款, 如月薪超過$30000, 有沒有$3000X5% 的上限呢?

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    1. 有, 因為未confirm只是MPF,政府只會供MPF的上限。

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  3. 您好。我2010年入職。在三年confirm的時候由強積金轉公積金,那時有一次機會將政府供的部分轉了另一銀行。請問是否其後即使轉換其他政府部門也不能將政府供的部分再次轉往其他銀行?

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    1. 政府的供款只可選擇三間認可機構其中之一, 你是可以在這三間內轉的

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    2. 只要係這三間之中轉便可以,不限次數?因為我見佢換了一間比較心宜的銀行~

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  4. 你好 請問 在新入職公務員公積金 政府自願性供款部分 是否在僱員 60歲時 一筆過 全數發放?或是像長俸般 某部分可一筆過拿走 餘下的就每月發放

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    1. CSPF會跟MPF,依家MPF可以分階段提取,但就無話逐個月拎

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  5. 做到60定65係計確認果日,定入職果日?

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  6. 請問每年轉一次cspf, 是指自confirm後計一年, 還是每年的第一天(1 Jan), many thanks!

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